住民税・所得税・ふるさと納税の限度額はいくら？世帯・年収別の概算の金額を教えます。

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今回は所得税と住民税、そしてふるさと納税の限度額の目安を、世帯、収入別に一覧にしてみました。概算ですので、参考にしてみてください。

所得税や住民税は計算が面倒です

ネットには所得税や住民税の計算サイトなどがありますが、そもそも何をどこに入力していいか、どうやって計算してよいか、よくわからない人もいると思います。

所得税や住民税は税制改正が行われるたびに、計算の手順がとても複雑になっています。

自分では計算は難しいという人は、参考として概ねの金額を掲載しましたので、自分の状況と近いもの見て確認してもらえればと思っています。

計算を行なった世帯は以下の世帯になります。

また、夫婦で夫がメインで収入を得ているという想定で記載しています。

所得控除には、社会保険料控除を収入の15％、生命保険料控除を1.5％程度考慮しています。

それでは、以下に世帯、収入ごとの一覧を掲載します。

なお、計算は概算ですので、あくまでも目安としてお考えください。

単身世帯の場合は以下のようになります。

収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	53,300円	112,000円	27,200円
500 万円	130,600円	233,000円	59,100円
800 万円	441,500円	437,500円	126,300円
1000 万円	747,800円	587,500円	169,400円
1300 万円	1,311,400円	842,500円	253,800円
1500 万円	1,817,800円	1,012,500円	359,800円
1800 万円	2,677,000円	1,267,500円	450,400円
2000 万円	3,249,800円	1,437,500円	510,800円

夫婦で子供がいない世帯について、妻の収入が100万円以下（所得税、住民税ともに非課税）と、300万円の場合でそれぞれ表を作成しています。

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300万円	33,900円	76,500円	18,800円
500万円	95,700円	197,500円	47,300円
800万円	363,900円	404,500円	116,800円
1000万円	670,200円	554,500円	159,900円
1300万円	1,222,200円	809,500円	243,800円
1500万円	1,689,800円	979,500円	348,100円
1800万円	2,549,000円	1,234,500円	438,700円
2000万円	3,121,800円	1,404,500円	499,000円

夫婦子供なしの世帯で、妻の給与収入が300万円の場合は以下のようになります。

なお、妻も課税されますので、妻の所得税などは表の一番下に記載してあります。

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	53,300円	112,000円	27,200円
500 万円	130,600円	233,000円	59,100円
800 万円	441,500円	437,500円	126,300円
1000 万円	747,800円	587,500円	169,400円
1300 万円	1,311,400円	842,500円	253,800円
1500万円	1,817,800円	1,012,500円	359,800円
1800 万円	2,677,000円	1,267,500円	450,400円
2000 万円	3,249,800円	1,437,500円	510,800円
妻の分  300万円	55,600円	116,500円	28,200円

次は中学生以下の子供がいる場合です。

中学生以下の子供については、扶養控除がありません。

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	33,900円	76,500円	18,800円
500 万円	95,700円	197,500円	47,300円
800 万円	363,900円	404,500円	116,800円
1000 万円	670,200円	554,500円	159,900円
1300 万円	1,222,200円	809,500円	243,800円
1500 万円	1,689,800円	979,500円	348,100円
1800 万円	2,549,000円	1,234,500円	438,700円
2000 万円	3,121,800円	1,404,500円	499,000円

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	33,900円	76,500円	18,800円
500 万円	95,700円	197,500円	47,300円
800 万円	363,900円	404,500円	116,800円
1000 万円	670,200円	554,500円	159,900円
1300 万円	1,222,200円	809,500円	243,800円
1500 万円	1,689,800円	979,500円	348,100円
1800 万円	2,549,000円	1,234,500円	438,700円
2000 万円	3,121,800円	1,404,500円	499,000円
妻の分  300万円	55,600円	116,500円	28,200円

次は夫婦に高校生の子供が1人いる場合です。

高校生になると扶養控除が適用されますので、少し税額が少なくなります。

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	14,500円	41,000円	10,400円
500 万円	76,300円	162,000円	38,900円
800 万円	286,300円	371,500円	107,300円
1000 万円	592,600円	521,500円	150,400円
1300 万円	1,133,000円	776,500円	233,900円
1500 万円	1,561,800円	946,500円	336,400円
1800 万円	2,420,900円	1,201,500円	426,900円
2000 万円	2,993,700円	1,371,500円	487,300円

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	33,900円	76,500円	18,800円
500 万円	95,700円	197,500円	47,300円
800 万円	363,900円	404,500円	116,800円
1000 万円	670,200円	554,500円	159,900円
1300 万円	1,222,200円	809,500円	243,800円
1500 万円	1,689,800円	979,500円	348,100円
1800 万円	2,549,000円	1,234,500円	438,700円
2000 万円	3,121,800円	1,404,500円	499,000円
妻の分  300万円	55,600円	116,500円	28,200円

夫婦に大学生の子供が1人いるパターンです。

大学生の年齢では扶養控除の金額が大きくなりますので、高校生の子供がいるよりも税額が少し少なくなります。

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	1,700円	34,750円	9,000円
500 万円	63,500円	143,500円	34,600円
800 万円	236,300円	359,500円	103,800円
1000 万円	541,600円	509,500円	147,000円
1300 万円	1,074,200円	764,500円	230,300円
1500 万円	1,477,500円	934,500円	332,100円
1800 万円	2,336,700円	1,189,500円	422,700円
2000 万円	2,909,500円	1,359,500円	483,100円

夫の収入	所得税	住民税	ふるさと納税目安
300 万円	21,100円	58,000円	14,400円
500 万円	82,900円	179,000円	42,900円
800 万円	312,900円	392,500円	113,300円
1000 万円	619,200円	542,500円	156,400円
1300 万円	1,163,500円	797,500円	240,200円
1500 万円	1,605,600円	967,500円	343,800円
1800 万円	2,464,700円	1,222,500円	434,400円
2000 万円	3,037,500円	1,392,500円	494,800円
妻の分  300万円	55,600円	116,500円	28,200円