車は消費税10％の増税前に買え！税制改正後の自動車税などで試算しました

2019年は車の税金が大きく変わる！

2019年は消費税が10％に増税されることから、景気に影響が出ないよう、様々な政策が検討されてきました。

中でも住宅や自動車は大きな買い物ですので、消費税の税率が引き上げられる影響はとても大きくなります。

2019年の税制改正は消費が落ち込まないように、いくつもの減税対策が盛り込まれています。

消費税10％に合わせて改正される自動車の税金

特に自動車に関する税金は抜本的に見直されることになりました。

まずは、自動車にかかる税金の税率などがどのように変更されるのか確認したいと思います。

自動車税の減税

自動車税はこれまでグリーン化税制といって、電気自動車や一定の燃費基準を満たす車については、自動車を購入した翌年の自動車税を50％〜75％減税していました。

消費税が増税される2019年10月以降に新車新規登録する自動車は、毎年軽減された税率が適用されます。

2019年9月までと10月以降の税率については、以下の表のとおりです。

自家用乗用車の税率

総排気量	2019年9月まで	2019年10月から
1ﾘｯﾄﾙ以下 電気自動車など	29,500	25,000
1ﾘｯﾄﾙ超～1.5ﾘｯﾄﾙ以下	34,500	30,500
1.5ﾘｯﾄﾙ超～2.0ﾘｯﾄﾙ以下	39,500	36,000
2.0ﾘｯﾄﾙ超～2.5ﾘｯﾄﾙ以下	45,000	43,500
2.5ﾘｯﾄﾙ超～3.0ﾘｯﾄﾙ以下	51,000	50,000
3.0ﾘｯﾄﾙ超～3.5ﾘｯﾄﾙ以下	58,000	57,000
3.5ﾘｯﾄﾙ超～4.0ﾘｯﾄﾙ以下	66,500	65,500
4.0ﾘｯﾄﾙ超～4.5ﾘｯﾄﾙ以下	76,500	75,500
4.5ﾘｯﾄﾙ超～6.0ﾘｯﾄﾙ以下	88,000	87,000
6.0ﾘｯﾄﾙ超	111,000	110,000

【参考】自動車の税が大きく変わります（総務省）

自動車重量税

自動車重量税は消費税の増税と関係なく、エコカー減税の基準が厳しくなります。

現行の規準は2019年4月30日で切れてしまいますので、2019年5月1日から2年間適用される規準が新たに設けられました。

規準は以下のように変更になります。

	2019.4.30まで		2019.5.1〜2021.4.30
	新規登録	継続初回車検	新規登録	継続初回車検
電気自動車、プラグインハイブリッドなど	免税	免税	免税	免税
2020燃費基準＋90％以上	免税	免税	免税	免税
2020燃費基準＋50％以上	免税	免税	免税	通常税率
2020燃費基準＋40％	免税	通常税率	免税	通常税率
2020燃費基準＋20％	75％軽減	通常税率	50％軽減	通常税率
2020燃費基準＋10％	50％軽減	通常税率	25％軽減	通常税率
2020燃費基準	25％軽減	通常税率	25％軽減	通常税率

【参考】自動車重量税額について（国土交通省）

自動車取得税

自動車取得税は消費税が10％になるタイミングで廃止されますが、2019年4月1日からエコカー減税の規準が厳しくなります。

	2019.3.31まで	2019.4.1から
電気自動車、プラグインハイブリッドなど	非課税	非課税
2020燃費基準＋40％以上	非課税	非課税
2020燃費基準＋30％以上	80％軽減	50％軽減
2020燃費基準＋20％達成	60％軽減	50％軽減
2020燃費基準＋10％達成	40％軽減	25％軽減
2020燃費基準達成	20％軽減	20％軽減

【参考】自動車関連税制について（国土交通省）

環境性能割

自動車取得税が廃止される代わりに、環境性能割という、燃費規準などに応じて課税される税制が創設されます。

2019年10月から始まりますが、最初の1年は税率が通常の税率よりも１％低く設定されます。

また、他のエコカー減税などよりも規準が甘いため、非課税になる車も多いと思います。

対象車	2019.10.1〜2020.9.30		2020.10.1〜
	乗用車	軽自動車	乗用車	軽自動車
電気自動車等・2020燃費基準＋20％	非課税	非課税	非課税	非課税
2020燃費基準+10%	非課税	非課税	非課税	1%
2020燃費基準	1%	1%	2%	1%
上記以外	2%	1%	3%	2%

車の購入は消費税の増税前後でどちらが得か？

上記の税制改正を踏まえて、購入時期によって、購入後5年間、10年間でどの程度税金に差が出るのか試算してみました。

なお、試算は車体価格は概算価格として、車種の平均的な価格としています。また、自動車税（または軽自動車税）は初年度から月割りなどせず、満額を納付するものとして計算しています。

前述のとおり、改正後の税率については現状では詳細がしめされていないので、推定した部分がありますので、その点を踏まえてご覧ください。

普通自動車の試算

まずは、普通自動車の試算です。試算はアクア、プリウス、アルファードハイブリッド、ノートe-POWER、スカイラインハイブリッドで行いました。

アクア（トヨタ）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	144,000	144,000	180,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（5年分）	147,000	147,000	129,600
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	26,200	26,200
5年間の税金	291,000	317,200	335,800
1年分の税金	58,200	63,440	67,160

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	144,000	144,000	180,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（10年分）	319,500	319,500	282,100
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	37,500	63,700	63,700
購入後10年間の税金	501,000	527,200	525,800
1年分の税金	50,100	52,720	52,580

プリウス（トヨタ）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	192,000	192,000	240,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（5年分）	167,800	167,800	153,000
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	26,200	26,200
購入後5年間の税金	359,800	386,000	419,200
1年分の税金	71,960	77,200	83,840

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	192,000	192,000	240,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（10年分）	365,300	365,300	333,000
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	37,500	63,700	63,700
購入後10年間の税金	594,800	621,000	636,700
1年分の税金	59,480	62,100	63,670

アルファードハイブリッド（トヨタ）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	360,000	360,000	450,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（5年分）	191,200	191,200	184,800
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	43,700	43,700
購入後5年間の税金	551,200	594,900	678,500
1年分の税金	110,240	118,980	135,700

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	360,000	360,000	450,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（10年分）	416,200	416,200	391,500
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	62,500	106,200	106,200
購入後10年間の税金	838,700	882,400	947,700
1年分の税金	83,870	88,240	94,770

ノートe-POWER（日産）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	200,000	200,000	250,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（5年分）	125,500	125,500	106,200
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	0	0
購入後5年間の税金	325,500	325,500	356,200
1年分の税金	65,100	65,100	71,240

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	200,000	200,000	250,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（10年分）	273,000	231,200	231,200
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	0	0
購入後10年間の税金	473,000	431,200	481,200
1年分の税金	47,300	43,120	48,120

スカイラインハイブリッド（日産）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	400,000	400,000	500,000
自動車取得税	52,200	65,200	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（5年分）	261,000	261,000	256,500
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	27,500	35,000	35,000
購入後5年間の税金	740,700	761,200	791,500
1年分の税金	148,140	152,240	158,300

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	400,000	400,000	500,000
自動車取得税	52,200	65,200	0
環境性能割	0	0	0
自動車税（10年分）	551,000	551,000	541,500
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	77,500	85,000	85,000
購入後10年間の税金	1,080,700	1,101,200	1,126,500
1年分の税金	108,070	110,120	112,650

軽自動車の試算

普通乗用車と同様に軽自動車についても試算してみました。

ワゴンR（スズキ）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	144,000	144,000	180,000
自動車取得税	4,500	11,200	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（5年分）	48,600	48,600	48,600
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	6,800	8,700	8,700
購入後5年間の税金	203,900	212,500	237,300
1年分の税金	40,780	42,500	47,460

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	144,000	144,000	180,000
自動車取得税	4,500	11,200	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（10年分）	102,600	102,600	102,600
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	19,300	21,200	21,200
購入後5年間の税金	270,400	279,000	303,800
1年分の税金	27,040	27,900	30,380

ハスラー（スズキ）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	128,000	128,000	160,000
自動車取得税	4,900	12,300	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（5年分）	48,600	48,600	48,600
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	6,800	8,700	8,700
購入後5年間の税金	188,300	197,600	217,300
1年分の税金	37,660	39,520	43,460

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	128,000	128,000	160,000
自動車取得税	4,900	12,300	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（10年分）	102,600	102,600	102,600
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	19,300	21,200	21,200
購入後5年間の税金	254,800	264,100	283,800
1年分の税金	25,480	26,410	28,380

アイ・ミーブ（三菱）

5年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	240,000	240,000	300,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（5年分）	45,900	45,900	45,900
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	0	0	0
購入後5年間の税金	285,900	285,900	345,900
1年分の税金	57,180	57,180	69,180

10年保有した場合

購入時期	2019年4月まで 消費税8％	2019年5月以降 消費税8％	2019年10月以降 消費税10％
消費税	240,000	240,000	300,000
自動車取得税	0	0	0
環境性能割	0	0	0
軽自動車税（10年分）	99,900	99,900	99,900
自動車重量税（新規＋初回継続車検）	12,500	12,500	12,500
購入後5年間の税金	352,400	352,400	412,400
1年分の税金	35,240	35,240	41,240

消費税の増税前に購入した方が良いという結果

普通乗用車と軽自動車について簡単に試算してみましたが、基本的に消費税が10％になる前に購入した方がお得です。

保有期間は5年と10年にしましたが、13年以上保有すると、自動車税や軽自動車税が高くなりますので、注意してください。

また、環境性能がよい車を中心に試算しましたが、環境性能や燃費が悪い車はさらに税金が高くなります。

車の価格や下取りで出費を少なくする方法

ここまで税金がどれくらいかかるかで、消費税増税の前後で損得をみてきました。

試算では、保有期間が5年から10年の場合、数万円から10万円ほどの税金の差が出ました。

車は税金以外にも、本体価格を下げてもらったり、今保有している車の下取り価格を上げることで、出費が少なくなります。

車の価格について

まずは、こちらのグラフをご覧ください。2008年からの販売台数の推移です。

消費税が5％から8％に引き上げられたのが2014年ですので、消費税が上がる前に購入する人が多くいたため、2014年に販売台数が増えて、2015年に下がったことがわかります。

車を販売するディーラーからすると、消費税が増税される前に多くの車を売りたいという気持ちになっていると考えられます。

また、こちらのグラフは2016年からの月別の販売台数の推移です。

毎年、3月に販売台数が増加しているのがわかります。

決算時期は大々的にセールをしますし、ディーラーはノルマを達成する必要があります。

その時期にはある程度の値引きを受けられる可能性がありますので、それを狙って買いに行く人もいますので、売上が伸びているのだと思います。

値引きは数万円から20万円程度受けられるといいます。車を買いたい人は2月頃から販売店に行くなどするといいかもしれません。

下取りは複数業者で査定してもらう

車の下取りは販売店でも行っていると思いますが、やはり複数の業者で査定してもらった方がいいでしょう。

今ではネットで一度申し込むだけで、複数の業者が査定をしてくれるサービスがあって、主流になっています。

複数で業者で査定を受けて、一番高く買い取ってくれるところにお願いすることができます。

【参考】楽天の一括査定

まとめ

消費税の増税に合わせて、車を買い換える場合、いつ買い換えればいいのか説明してきました。

消費税が10％になる前後で、納税額に違いがでることがわかったと思います。

また、車を買う時期によっては割引を受けられる可能性もありますので、車の購入を考えている人は、早めに行動して、欲しい車の価格などを調べたり、ディーラーへ行ったみたりすることをお勧めします。